Негизги айырма – Квалификациялуу жана Квалификацияланбаган Аннуитет
Аннуитет – мезгил-мезгили менен акча каражаты алынуучу инвестиция. Аннуитетти инвестициялоо үчүн инвестордун дароо инвестициялоо үчүн чоң суммадагы акчасы болушу керек жана белгилүү бир убакыттын ичинде акча каражаттарын алуу жүргүзүлөт. Аннуитеттерди квалификациялуу жана квалификациялуу эмес деп эки негизги категорияга бөлүүгө болот. Квалификациялуу жана квалификацияланбаган аннуитеттин ортосундагы негизги айырма, квалификациялуу аннуитет бул салыктык чегерүүлөргө жарамдуу рента, ал эми квалификациялуу эмес аннуитет - бул салыктык чыгарып салууга укугу жок аннуитет, анткени инвестор буга чейин фондго салыктарды төлөгөн. башталышы.
Квалификациялуу аннуитет деген эмне?
Квалификациялуу аннуитет салыктан чегерүүгө жарамдуу рента деп аталат. Ички Киреше Кызматына (IRS) ылайык, рентага бөлүштүрүү болгондо, ага киреше салыгы салынат. Квалификациялуу аннуитеттик сунушта кийинкиге калтырылган салыктык киреше топтолгондуктан жана жагымдуу салык артыкчылыктарына ээ болгондуктан, алар жагымдуу инвестициялык вариант катары каралат.
Төмөндө квалификациялуу аннуитеттердин айрым мисалдары келтирилген.
Жеке пенсиялык эсеп (IRA)
IRA менен инвестор инвестордун иш берүүчүсү, банк мекемеси же инвестициялык фирма аркылуу ачылган эсепке пенсиялык топтоо үчүн белгилүү бир сумманы салат. IRAларда каражаттар киреше алуу үчүн ар кандай инвестициялык варианттарга бөлүштүрүлөт. Кеңири колдонулган IRAлардын эки негизги түрү бар: Салттуу IRA жана Roth IRA.
Салттуу IRA
Мында каражаттар алынмайынча салык салынбайт. Эгерде каражаттар пенсиялык мөөнөт аяктаганга чейин алынса, камсыздандыруу компаниясына 10% айып төлөмү төлөнөт. Эгерде пенсиянын аягындагы салык ставкасы төмөн болсо, бул пайдалуураак.
Рот ИРА
Рот IRAда жылдык салымдар салыктан кийинки каражаттар менен жүргүзүлөт. Пенсияга чыгууда салык төлөнбөйт; ошондуктан, пенсияга чыкканда салык ставкалары жогору болсо, бул параметр салттуу IRAга салыштырмалуу пайдалуураак.
401 (k) план
401(k) планы – бул салыкка чейинки негизде жарамдуу кызматкерлердин эмгек акысын кийинкиге калтыруу үчүн салым кошуу үчүн иш берүүчүлөр тарабынан түзүлгөн инвестициялык план.
403 (б) план
403(b) планы мамлекеттик мектептердин жана салыктан бошотулган уюмдардын кызматкерлери үчүн 403 (b) га окшош пенсия планы. Бул салыктан корголгон аннуитет (TSA) планы деп да аталат.
01-сүрөт: 401 (k) - кеңири колдонулган квалификациялуу аннуитеттердин бири
Квалификациялуу эмес аннуитет деген эмне?
Квалификациялуу эмес аннуитет - бул салыктан чыгарып салууга жарамсыз аннуитет, анткени инвестор фонддун башында салыктарды төлөп койгон. Квалификацияланбаган рентада пайыздар алынып салынганда, табылган пайызга гана салык салынат. Эгерде инвестор негизги сумманы алып коюуну чечсе, анда салыктар ошол эле боюнча төлөнбөйт. Төмөндө квалификациялуу эмес аннуитеттин айрым мисалдары келтирилген.
Акциялар
Акциялар – бул компанияга ээлик кылууну билдирген инвестициялар. Жөнөкөй акциялар жана артыкчылыктуу акциялар акциялардын негизги түрлөрү болуп саналат. Жөнөкөй акционерлер добуш берүүгө укуктуу, ал эми артыкчылыктуу акция ээлери андай эмес.
Өз ара фонддор
Инвестициялык фонд – бул инвестициялык каражат, мында каражаттар өз ара инвестициялык максатты бөлүшкөн көп сандагы инвесторлордон чогултулган. Өз ара фонд капиталды көбөйтүү максатында акциялар, облигациялар жана акча рыногунун инструменттери сыяктуу бир катар варианттарга инвестиция салган фонд менеджери тарабынан башкарылат.
Квалификациялуу жана Квалификацияланбаган Аннуитеттин ортосунда кандай айырма бар?
Квалификациялуу жана Квалификацияланбаган Аннуитет |
|
| Квалификациялуу рента салыктан чыгарып салууга жарамдуу рента деп аталат. | Квалификациялуу эмес рента - бул салыктан чыгарып салууга жарамдуу эмес аннуитет. |
| Таршы | |
| Квалификациялуу аннуитет - бул салык салынганга чейинки инвестиция. | Квалификациялуу эмес рента - бул салыктан кийинки инвестиция. |
| Мисалдар | |
| IRAs, 401 (k) жана 403 (b) пландары квалификациялуу аннуитеттин популярдуу үлгүлөрү болуп саналат | Акциялар жана үлүштүк фонддор квалификациялуу эмес ренталар кеңири колдонулат. |
| IRS чектөөлөрү | |
| IRS квалификациялуу аннуитет үчүн жылдык салымдарды чектейт. | IRS жылдык чегерүүлөрдүн чектөөлөрү квалификацияланбаган аннуитет үчүн колдонулбайт. |
Кыскача - Квалификациялуу жана Квалификацияланбаган Аннуитет
Квалификациялуу жана квалификацияланбаган рента ортосундагы негизги айырма рента салыктык чыгарып салууга (квалификациялуу рента) же салыктык чегерүүлөргө (квалификацияланбаган рента) жарамдуу эместигине жараша болот. Аннуитеттердин бул эки түрү тең инвестор 59 жаштан төмөн болсо, мөөнөтүнөн мурда алуу үчүн 10% айыпка ээ.5 жыл. Андан тышкары, инвесторлор рента квалификациялуу же квалификациялуу эмес экендигине карабастан, 70,5 жашка чыкканда салым ала башташы керек.
