Рот IRA жана Салттуу IRA
Пенсияга чыгууну пландаштыруу ар бир адамдын жашоосундагы маанилүү бөлүгү. Колдо болгон пландар жөнүндө адекваттуу билимсиз планды түн ичинде баштоо мүмкүн эмес. Бирок биринчи кезекте планды баштоого мотивация болушу керек. Пенсияга чыгууну пландаштыруу куралдары жана алардын артыкчылыктары боюнча билим канчалык үнөмдөөнү жана мунун мыкты жолдорун чечүүдө маанилүү.
Пенсия пландарынын 11 түрү бар, бирок эң популярдуу экөө салттуу IRA жана Roth IRA.
Индивидуалдык пенсиялык макулдашуу же IRA - бул АКШнын мыйзамдарына ылайык жеке аманат планы, ал пенсияга чыгуу үчүн акча топтоп, салык жеңилдиктерин сунуштоого мүмкүндүк берет.
Жеке пенсиялык келишимди же IRA ачууну чечкенден кийин, алар үчүн ылайыктуу IRA түрүн чечиш керек; Roth IRA же Салттуу IRA же экөөнү тең ачуу керекпи, анткени бул чоң каржылык кесепеттерге алып келет. Бул жерде биз эки планды тең салыштыруу жана айырмалоо аркылуу чечим кабыл алуу үчүн маанилүү фактыларды берүүгө аракет кылып жатабыз.
Салттуу IRA
Баштапкы IRA (кээде кадимки же кадимки IRA деп аталат) "салттуу IRA" деп аталат
Салттуу IRAда салык салынуучу кирешеден IRAга кошкон салымдарынын бир бөлүгүн же бардыгын чыгарып салууга болот, ошондой эле салымдын пайызына барабар салык кредитине да укуктуу болушу мүмкүн. IRAдагы суммалар, анын ичинде кирешелер бөлүштүрүлмөйүнчө салык салынбайт.
Сиз IRAдан чыккан суммалар сиз чыгарган жылы толугу менен же жарым-жартылай салык салынат. Эгерде сиз чегерилүүчү салымды гана кошсоңуз, башкача айтканда, IRA катышуучу салымыңыз үчүн салык чегерүүсүнө ээ болсоңуз, анда алынган каражаттар толугу менен салык салынат.
Сиз салык жылынын аягында 70 1/2 жашка чыга элек болсоңуз жана сиз (же жубайыңыз, эгерде биргелешкен декларация тапшырсаңыз) каалаган убакта салттуу IRA түзүп, салттуу IRAга салым кошо аласыз.) салык салынуучу компенсацияларды, мисалы, эмгек акы, эмгек акы, комиссиялар, кеңештер, бонустар же өз алдынча иштөөдөн алынган таза киреше. Салык салынуучу алимент (жөлөкпулдар) жана жеке жак тарабынан алынган өзүнчө тейлөө төлөмдөрү IRA максаттары үчүн компенсация катары каралат.
Компенсацияга ижарадан түшкөн киреше, пайыздар жана дивиденддердин кирешеси же пенсия же аннуитет кирешеси же кийинкиге калтырылган компенсация катары алынган кирешелер жана кирешелер кирбейт.
Эгер сизде жана жубайыңызда компенсация бар болсо жана 70½ жашка чыга элек болсоңуз, ар бириңиздер IRA түзө аласыздар. Сиз экөөңүз тең бир эле IRAга катыша албайсыз. Эгер биргелешкен декларация тапшырсаңыз, компенсация бирөөңүзгө гана керек.
Сиз башка пенсия пландары менен камтылган болсоңуз да, салттуу IRAга ээ боло аласыз. Бирок, сиз же жубайыңыз жумуш берүүчүнүн пенсиялык планында камтылган болсо, бардык салымдарыңызды чегере албай калышыңыз мүмкүн.
Сиз IRAны банкта/финансылык мекемеде/ өз ара фонддо/ өмүрдү камсыздандыруу компаниясында же биржа брокериңиз аркылуу түзө аласыз.
Төмөндө салттуу IRAнын эки артыкчылыгы бар:
- Шарттарыңызга жараша ага кошкон салымыңыздын бир бөлүгүн же баарын чыгарып салсаңыз болот.
- Жалпысынан IRAдагы суммалар, анын ичинде кирешелер жана кирешелер бөлүштүрүлмөйүнчө салык салынбайт.
Рот ИРА
Roth IRA - бул АКШнын мыйзамдары боюнча жеке пенсиялык пландын өзгөчө түрү, ага белгилүү бир шарттар аткарылган шартта, жалпысынан салык салынбайт. Рот IRA деген ысым анын башкы мыйзам чыгаруучу демөөрчүсү, Делавэр штатынын маркум сенатору Уильям Рот үчүн берилген.
A Roth IRA салттуу IRAдан салык жеңилдиктери боюнча айырмаланат; салттуу IRA үчүн чегерилүүчү салымдан айырмаланып, Рот IRA салымы эч качан чегерилбейт. Тескерисинче, Roth IRA пенсияга чыкканда пландан чыгууну салыктан бошотууну сунуштайт.
Ошондой эле, бардык квалификациялуу бөлүштүрүүлөр салыксыз, бирок башка пенсиялык пландар сыяктуу эле, Roth IRAдан квалификацияланбаган бөлүштүрүүлөр алынгандан кийин айыпка тартылышы мүмкүн.
Квалификациялуу бөлүштүрүү - бул биринчи Roth IRA орноткондон кийин, жок эле дегенде, беш жыл өткөндөн кийин жана 59,5 жашта же майып болсоңуз же биринчи үйдү же өлгөн адамды сатып алуу үчүн алынган акчаны алып салуу (бул учурда бенефициар чогултат).
Бул Рот IRA салттуу IRAга салыштырмалуу артыкчылыгы.
Салымдарды 70½ жашка чыкканыңыздан кийин Roth IRAңызга кошсоңуз болот жана сиз жашаган убакытыңызда Рот IRAңызда сумманы калтырсаңыз болот.
Roth IRA жеке пенсиялык эсеп же Жеке пенсиялык аннуитет болушу мүмкүн жана бир нече учурларды эске албаганда, салттуу IRAга тиешелүү эрежелерге баш ийет.
Жеке пенсиялык эсеп - бул сиздин же сиздин бенефициарларыңыздын өзгөчө пайдасы үчүн Кошмо Штаттарда түзүлгөн траст же кастодиандык эсеп. Эсеп жазуу жүзүндөгү документ менен түзүлөт. Документ каттоо эсеби төмөнкү талаптардын баарына жооп берерин көрсөтүшү керек.
- Ишенимдүү адам же сактоочу банк, федералдык жактан камсыздандырылган кредиттик союз, аманат жана кредиттик бирикме же IRS тарабынан ишенимдүү же камкорчу катары иш алып баруу үчүн бекитилген уюм болушу керек.
- Ишенимдүү адам же сактоочу жалпысынан жыл үчүн чегерилүүчү суммадан ашык салымдарды кабыл ала албайт. Бирок, жөнөкөйлөштүрүлгөн пенсияга (ЖЖБ) которуу төгүмдөрү жана иш берүүчүнүн салымдары бул суммадан көп болушу мүмкүн.
- Төлөмдөр накталай түрдө болушу керек. Rollovers, кийинчерээк көрүңүз.
- Сиз ар дайым суммага жеңилбес укукка ээ болушуңуз керек.
- Аккаунтуңуздагы акчаны өмүрдү камсыздандыруу полисин сатып алууга колдонууга болбойт.
- Каттоо эсебиңиздеги активдерди жалпы трасттык фонддон же жалпы инвестициялык фонддон башка мүлк менен бириктирүүгө болбойт.
- Сиз бөлүштүрүүнү 70½ жашка чыккандан кийинки жылдын 1-апрелине чейин ала башташыңыз керек.
Жекече пенсиялык аннуитет
Сиз жеке пенсиялык аннуитетти өмүрдү камсыздандыруу компаниясынан рента келишимин же эндаумент келишимин сатып алуу менен түзө аласыз.
Жеке пенсиялык аннуитет менчик ээси катары сиздин атыңызга берилиши керек жана сиз же сизден аман калган бенефициарлар гана жөлөкпулдарды же төлөмдөрдү ала алышат.
Жеке пенсиялык аннуитет төмөнкү талаптардын баарына жооп бериши керек.
- Келишимге болгон кызыгууңуз жоголбошу керек.
- Келишимде анын кандайдыр бир бөлүгүн эмитенттен башка эч кимге өткөрүп бере албашыңыз каралышы керек.
- Эгер компенсацияңыз өзгөрсө, төлөмүңүз да өзгөрүшү үчүн ийкемдүү премиумдар болушу керек. Бул жобо 1978-жылдын 6-ноябрынан кийин түзүлгөн келишимдерге колдонулат.
- Келишимде салымдар IRA үчүн жыл үчүн чегерилүүчү суммадан ашпоого тийиш жана календардык жылдын аягына чейин келечектеги сыйлыктарды төлөө же көбүрөөк пайдаларды сатып алуу үчүн кайтарылган сыйлыктарды колдонушуңуз керек. кайтарып алган жылдан кийин.
- Таратуулар 70½ жашка чыккандан кийинки жылдын 1-апрелине чейин башталышы керек.
Рот IRA болуу үчүн эсеп же аннуитет орнотулганда Roth IRA катары белгилениши керек.
Бирөө салттуу IRAга же Roth IRAга же экөөнө тең салым кошо алат. Бирок эки планга тең салымдардын жалпы суммасы адамдын тапкан кирешесинен ашпашы керек.
Кыскача айтканда;
Салттуу IRAда салык чегерилет, демек сиз IRAга салган акчаңызга көп жылдардан кийин ал акчаны алып салмайынча салык салынбайт. Иш жүзүндө, депозитиңиз жылдар бою салыксыз өсөт жана качан жана качан пенсияңыз үчүн акчаны алып салганыңызда гана (б.а. 59 1/2 жаштан кийин), сизге кадимки киреше салыгынын ставкасы боюнча салык салынат.
Бирок, эгерде сиз акчаны 59 1/2 жашка чейин чыгарып алсаңыз, анда киреше салыгын жана топтолгон кирешеге 10% айып төлөшүңүз керек болот. Бирок, эгер сиздин акчаңыз кабыл алынган өзгөчө чыгымдарды төлөй турган болсо, анда 10% мөөнөтүнөн мурда чыгаруу жазасы алынып салынат.
Roth IRA салымдары эч качан салыктан алынбайт. Тескерисинче, Roth IRA пенсияга чыкканда пландан чыгууну салыктан бошотууну сунуштайт.
Ошондой эле, Roth IRA пенсия курагына чейин жазасыз салыксыз квалификациялуу бөлүштүрүүгө уруксат берүү менен чоң ийкемдүүлүктү берет. Мисалы, биринчи жолу үй сатып алуучулар $ 10, 000 кирешеден айыпсыз жана салыксыз төлөй алышат, эгерде акча Рот IRAда жок дегенде беш салык жылында болсо. Билим берүү чыгымдары үчүн да тыныгуулар бар.
