Негизги айырмасы – Coverdell ESA менен 529
Билим алуу үчүн чыгашалар бала үчүн бир топ чыгым болуп саналат жана көптөгөн ата-энелер балдарынын жакшы билим алышын камсыз кылуу үчүн кичинекей кезинде акча чогулта башташат. Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) жана 529 планы Америка Кошмо Штаттарында жогоруда аталган максаттар үчүн сактоо үчүн кеңири колдонулган эки вариант болуп саналат. Coverdell ESA жана 529 ортосундагы негизги айырма Coverdell ESA келечектеги башталгыч жана орто билим берүү чыгымдарын жабуу үчүн салык артыкчылыктуу билим берүү үнөмдөө планы болуп саналат, ал эми 529 келечектеги колледж чыгымдар үчүн каражаттарды бөлүп жардам берет окшош билим берүү үнөмдөө планы болуп саналат.
Coverdell ESA деген эмне?
Coverdell ESA бул ата-эне/камкорчу келечектеги башталгыч жана орто билим берүү чыгымдарын жабуу үчүн бенефициардын (балким баласы же небереси) атынан кайрыла ала турган салык боюнча жеңилдетилген билим берүү үнөмдөө планы. Coverdell ESA үчүн квалификациялуу билим берүү чыгымдарына байланыштуу маалыматты Ички киреше кодексинин 530-бөлүмүнөн тапса болот. Квалификациялуу билим берүү чыгымдары үчүн алынса, салык кийинкиге калтырылат жана каражаттар салыксыз өсө алат.
Демөөрчү бенефициар 18 жашка толгондон кийин Coverdell ESAга каражат бере албайт жана 18 жаштан жогору бенефициар үчүн Coverdell ESA ачыла албайт. Coverdell ESAдагы каражаттар бенефициар 30 жашка чыкканга чейин квалификациялуу билим берүү чыгымдарына төлөнүшү керек же анын ордуна 30 жаштан төмөн башка үй-бүлө мүчөсүнө берилиши керек. Coverdell ESA 529 планынан айкын айырмаланган дагы бир элемент - бул чектелген жылдык 18 жашка чейин чек ар бир бенефициар үчүн 2 000 доллардан ашпаса, салым чектөөлөрү.
01-сүрөт: Coverdell ESA келечектеги башталгыч жана орто билим берүү чыгымдары үчүн каражаттарды үнөмдөйт
Coverdell ESAsдагы каражаттар акцияларды, облигацияларды жана өз ара фонддорду камтыган бир катар инвестициялык варианттарга уруксат бере алат. Эгерде каражат билим берүү максатында алынса, айып катары 10% салык алынат.
529 план деген эмне?
529 ошондой эле ата-эне/камкорчу келечектеги колледж чыгымдарына каражат бөлүп берүү үчүн бенефициардын атынан кайрыла турган салык жеңилдетилген билим берүү үнөмдөө планы. 529 пландары расмий түрдө квалификациялуу окуу пландары деп аталат жана мамлекеттер же окуу жайлары тарабынан каржыланат жана Ички киреше кодексинин 529-бөлүмүндө уруксат берилет. Көпчүлүк 529 пландар өмүр бою салым кошуунун эң аз дегенде 300 000 доллар чегин сунуштайт. Алдын ала төлөнгөн окуу планы жана колледж үнөмдөө планы 529 планынын эки негизги түрү болуп саналат.
Алдын ала төлөнгөн окуу планы
Алдын ала төлөнгөн окуу планында ата-эне/камкорчулар баланын келечектеги окуу акысын жана учурдагы тарифтер боюнча төлөмдөрдү алдын ала төлөй алышат
Колледждин үнөмдөө планы
Бул ата-энелерге/камкорчуларга каалаган жарамдуу билим берүү мекемесинде баланын жогорку билимин төлөө үчүн түзүлгөн эсепке салым кошууга мүмкүнчүлүк берет
02-сүрөт: 529 План колледждин келечектеги чыгашалары үчүн каражатты үнөмдөйт
Coverdell ESAдан айырмаланып, 529 планда каражаттар төлөнүүгө тийиш болгон курак чеги жок. Инвестицияларга келсек, 529 планда Coverdell ESAдагыдай кеңири мүмкүнчүлүктөр жок.
529 планды алуу киреше салыгы салынбайт. Бирок, эгерде каражаттар билим берүү максатында алынса, айып катары 10% салык алынат. Алымдарга ылайык, жылдык тейлөө жыйымдары жана активдерди башкаруу төлөмдөрү баштапкы инвестиция да көрсөтүлгөн 529 пландан алынат.
Coverdell ESA менен 529 ортосунда кандай окшоштуктар бар?
- Coverdell ESA жана 529 үчүн кошулган каражаттар салыксыз.
- Мөөнөтүнөн мурда чыгаруу үчүн 10% айып Coverdell ESA жана 529 үчүн да колдонулат.
Coverdell ESA менен 529 ортосунда кандай айырма бар?
Coverdell ESA vs 529 |
|
| Coverdell ESA – бул ата-эне/камкорчу болочок башталгыч жана орто билим берүү чыгымдарын жабуу үчүн бенефициардын атынан кайрыла турган салыктын жеңилдетилген билим берүү үнөмдөө планы. | 529 - ата-эне/камкорчу бенефициардын атынан кайрыла турган, келечектеги колледж чыгымдары үчүн каражат бөлгөн салык боюнча жеңилдетилген билим берүү үнөмдөө планы. |
| Салым чеги | |
| Коверделл ESAлар үчүн жылдык салым чеги 18 жашка чейин бенефициар үчүн 2 000 долларды түзөт. | Өмүр бою салым кошуу чектери 300 000 доллардан кем эмес 529 планда жеткиликтүү. |
| Инвестициялык параметрлер | |
| Коверделл ESAларындагы каражаттар акциялар, облигациялар жана өз ара фонддор сыяктуу бир катар инвестициялык варианттарга инвестициялоого уруксат берилет. | 529 пландарында инвестициялоо опцияларынын чектелген саны бар. |
Кыскача маалымат – Coverdell ESA vs 529
Coverdell ESA менен 529 ортосундагы айырма негизинен ар бир план камтый турган билим берүү чыгымдарынын түрүнө жараша болот. Coverdell ESA келечектеги башталгыч жана орто билим берүү чыгымдары үчүн каражаттарды топтойт, ал эми 529 атайын колледж билим берүү үчүн каражаттарды топтойт. Салым чеги жана инвестициялык варианттар сыяктуу бир катар башка айырмачылыктарды да эки пландын ортосунда тапса болот. Андан тышкары, квалификациялуу билим берүү чыгымдары үчүн акча каражаттарын алуу үчүн экөө тең айыпка тартылышат.
Coverdell ESA vs 529 PDF версиясын жүктөп алыңыз
Сиз бул макаланын PDF версиясын жүктөп алып, цитаталарга ылайык оффлайн максаттарында колдоно аласыз. Сураныч, PDF версиясын бул жерден жүктөп алыңыз Coverdell ESA жана 529 ортосундагы айырма.
