Факторинг жана эсепти арзандатуу
Факторинг жана векселдик дисконттоо банктар жана финансы институттары тарабынан сунушталган кыска мөөнөттүү каржылоонун булагы болгондуктан, факторинг менен векселди дисконттоо ортосундагы айырманы билүү пайдалуу. Факторинг жана векселдик дисконт сатуучуларга жана соодагерлерге дебитордук карыздарын капиталды байлап койбостон тезирээк өндүрүп алуу мүмкүнчүлүгүн сунуштайт. Факторингди жана векселдерди эсепке алууну колдонуу акча агымын жакшыртууга жардам бергендиктен, бул кыска мөөнөттүү каржылоо булактары соодагерлер арасында абдан популярдуу жана эл аралык соодада кеңири колдонулат. Алардын окшоштуктарына карабастан, факторинг жана векселди дисконттоо ортосунда бир катар тымызын айырмачылыктар бар. Кийинки макалада ар бири боюнча так түшүндүрмө берилип, алардын окшоштуктары менен айырмачылыктары баса белгиленет.
Факторинг деген эмне?
Факторингдик дебитордук карыздарда трейдер төлөнбөгөн эсеп-фактураларын банктар жана финансы институттары сыяктуу факторингдик компанияларга арзандатылган баада сатат. Ошондо бул факторингдик компаниялар ошол замат соодагерге эсеп-фактураларынын наркын минус алым төлөп беришет. Бул сатуучу үчүн абдан ыңгайлуу, анткени ал өзүнүн дебитордук карызын тезирээк кайтарып алуу гана эмес, факторинг да белгисиз мөөнөткө байланып турган каражаттарды чыгаруу менен акча агымын жакшыртат. Факторингдик дебитордук карыздарды процессинде факторингдик компаниялар ошондой эле бардык кредиттик контролдоо иш-чараларын жүргүзүүгө, анын ичинде сатуу китебин башкарууга жана кардарлар менен байланышуу аркылуу карыздарды өндүрүүгө да жооптуу. Регресстик факторинг факторинг компаниялары үчүн пайдалуу, анткени кардарлар факторго 60 күндөн 120 күнгө чейин эсептин суммасын төлөбөсө, трейдер ал эсеп-фактураларды кайра сатып алууга милдеттүү жана төлөнбөгөндүктөн жоготууга учурайт. Регресстик эмес факторингде төлөнбөй коюу тобокелдиги жана жоготуулары толугу менен факторинг компаниясына жүктөлөт. Жүк фактылары боюнча кызмат көрсөтүүлөр жүк векселдери боюнча төлөмдөрдү алуу үчүн да колдонулат. Жүк ташуучу фирма өзүнүн коносаменттерин же жүк векселдерин факторингдик компанияга сатып, дароо накталай акча ала алат.
Эсепти арзандатуу деген эмне?
Вксельди дисконттоодо товарды сатуучу товарды сатып алуучуга вексель түзөт, андан кийин аталган вексельди банк же финансылык компания менен дисконттойт. Сатуучу каржы фирмасы тарабынан алынган комиссияны алып салуу менен дароо каржы ала алат. Эсептик эсепти дисконттоо сатуучуга дебитордук карыздарын тезирээк кайтарып берүүгө, ошону менен акча агымын жакшыртууга мүмкүндүк берет. Векселди сатып алардан мурун, банк же финансы институту бир катар факторлорду, анын ичинде векселге байланыштуу төлөнбөй калуу тобокелдигин жана векселдин төлөнүшүнө чейин калган убакыттын көлөмүн эске алышы керек. Тобокелдиги азыраак жана төлөө мөөнөтү кыскараак мыйзам долбоору артык. Товарды сатып алуучу банкка төлөмдү жүргүзгөндөн кийин, транзакция чечилет.
Факторинг менен эсептик дисконттун ортосунда кандай айырма бар?
Факторинг жана векселдерди дисконттоо – бул соодагерлерге жана сатуучуларга дебитордук карыздарды тез жана ыңгайлуу түрдө төлөп алуу мүмкүнчүлүгүн сунуш кылган кыска мөөнөттүү каржылоонун булагы. Кыска мөөнөттүү каржылоонун эки формасы тең акча агымын жана жүгүртүү капиталын башкарууну жакшыртууга жардам берет. Алардын окшоштуктарына карабастан, факторинг жана векселди дисконттоо ортосунда бир нече айырмачылыктар бар. Векселдерди дисконттоо ар дайым регресс болуп саналат, ал эми факторинг регресс же регресс эмес болушу мүмкүн. Факторинг ошондой эле сатуу китепчелерин жүргүзөт жана карызды өндүрөт, ал эми векселди дисконттоо эсепти сатып алууну гана камтыйт жана сатуу китебин тейлөө каржы компаниясы тарабынан жүргүзүлбөйт. Вексель төлөө мөөнөтү аяктаганга чейин бир нече жолу дисконттолушу мүмкүн. Бирок, бул факторингге тиешелүү эмес. Факторинг - бул бир нече эсеп-фактураларга узартылышы мүмкүн болгон мүмкүнчүлүк, ал эми эсепти дисконттоодо ар бир эсеп дисконттолгонго чейин жекече бааланат.
Корытынды:
Факторинг жана эсепти арзандатуу
• Факторинг жана векселдерди дисконттоо банктар жана финансы институттары сунуштаган кыска мөөнөттүү каржылоонун булагы болуп саналат.
• Факторингдик дебитордук карыздарда трейдер төлөнбөгөн эсеп-фактураларын банктар жана финансы институттары сыяктуу факторинг компанияларына арзандатылган баада сатат.
• Дебитордук карыздарды аныктоо процессинде факторинг компаниялары бардык кредиттик көзөмөл иш-чараларын жүргүзүүгө, анын ичинде сатуу китебин башкарууга жана кардарлар менен байланышуу аркылуу карыздарды өндүрүүгө да жооптуу.
• Векселди дисконттоодо товарды сатуучу товарды сатып алуучуга вексель түзөт, андан кийин аталган вексельди банк же каржы компаниясы менен дисконт кылат.
• Векселди сатып алардан мурун банк же каржы институту бир катар факторлорду, анын ичинде векселге байланыштуу төлөнбөй калуу коркунучун жана эсептин мөөнөтү бүткүчө калган убакытты эске алышы керек.
• Факторинг - бул бир нече эсеп-фактурага узартылышы мүмкүн болгон мүмкүнчүлүк, ал эми эсепти дисконттоодо ар бир эсеп дисконттоодон мурун жекече бааланат.
